課程分類： DS賦能財務

課程目標：
使用DeepSeek如何做一份有深度的財務分析報告？
讓DeepSeek生成一份財務分析報告框架。從其分析邏輯和展示結果來說，太讓財務人震撼了。
通過DeepSeek，使得財務分析報告既能體現數據深度，又能與實際業務場景相結合，為決策者提供有價值的洞察。

課程對象：

課程時間：1天

（一）有深度的財務分析報告分析邏輯
1. 確定用戶的需求。
（1）用戶可能希望報告能夠突出關鍵問題，或者用可視化工具讓數據更直觀。
（2）用戶可能需要應對特定的受眾，比如高層管理者，因此需要強調戰略建議部分。
（3）用戶可能對如何將財務數據與非財務因素結合分析不太清楚，比如市場趨勢、競爭環境等。
2. 考慮用戶想了解更深入的技巧或結構。
使用DeepSeek需要分析、解讀數據，并結合業務場景。
財務報告不僅僅是數字的堆砌，而是有洞察力的分析，能夠支持決策。
問題討論：如何規避只關注財務比率而忽略業務場景？
3.  財務分析報告的結構。
數據收集、比率分析、趨勢分析、對標分析、現金流分析、風險識別、業務結合、結論建議、可視化呈現和注意事項。
4. 附上一個框架示例——一個具體的例子或模板。
（二）數據收集與整理
1. 核心數據來源。
問題討論：如何提取財務報表、附注信息、行業數據？
2. 數據清洗。
問題討論：如何剔除異常值、統一口徑？
（三）DeepSeek深度分析框架
1. 財務比率分析（定量分析）
（1）盈利能力分析。
（2）償債能力分析。
（3）運營效率分析。
（4）成長能力分析。
注意：使用DeepSeek需要結合時間序列（縱向對比）和行業對標（橫向對比）
2. 趨勢分析與結構分析
（1）趨勢分析：3-5年財務數據變化，識別增長拐點或衰退信號。
（2）結構分析：收入構成（產品/地區）、成本費用占比、資產結構合理性（如輕資產vs重資產模式）。
3. 現金流量分析
（1）經營性現金流是否覆蓋凈利潤（警惕“紙面利潤”）。
（2）自由現金流（FCF）是否支持投資和償債。
（3）籌資活動現金流反映的融資策略（依賴股權還是債權？）。
4. 風險識別。
（1）財務風險：高杠桿、流動性不足、大額擔保。
（2）經營風險：收入依賴單一客戶、成本波動（如原材料價格）。
（3）行業風險：政策變化（如環保法規）、技術替代（如新能源替代傳統能源）。
5. 使用DeepSeek結合業務場景的深度解讀。
問題討論：財務數據與業務動作如何關聯？比如，銷售費用激增是否因市場擴張？
（1）非財務指標額的補充。
比如，市占率、客戶滿意度、研發投入轉化率等。
（2）使用杜邦分析法拆解ROE驅動因素。
（四）使用DeepSeek關鍵問題挖掘
1. 異常值分析。
比如，應收賬款增速遠高于收入增速，可能隱含壞賬風險。
2. 敏感性分析。
問題討論：關鍵變量（利率、匯率、原材料價格）變動如何分析對財務的影響？
3. 可持續性判斷。
問題討論：企業高速增長是否依賴短期因素（如補貼、稅收優惠）？
（五）結論與建議
1. 總結核心發現。
2. 針對性建議。
（1）短期：優化現金流、控制成本。
（2）長期：調整資本結構、戰略轉型
3. 風險預警。
提示潛在危機及應對建議。
（六）可視化與呈現
1. 圖表輔助：趨勢圖、結構圖、雷達圖（多維度對比）。
2. 重點標注：用顏色或注釋標出關鍵數據點。
3. 附錄：原始數據、計算公式、假設條件。
（七）注意事項
1. 避免堆砌數據：分析比數據更重要，需解釋“為什么”。
2. 保持客觀性：區分事實與假設，注明數據局限性。
3. 語言簡潔專業：避免模糊表述，如“顯著增長”需量化（如“同比增長25%”）。
（八）金蝶財務軟件下的DeepSeek使用方法。
案例一：DeepSeek財務分析示例框架。
1. 摘要（核心結論）
2. 公司概況與行業背景
3. 財務表現總覽
4. 盈利能力分析
5. 資金鏈健康度評估
6. 關鍵風險與挑戰
7. 未來展望與建議
8. 附錄（數據表、圖表）
案例二：DeepSeek對于多個財務指標的解讀與應用場景（創業企業、制造業、房地產業）。
1. 現金購銷率。
2. 營業現金回籠率。
3. 現金比率。
4. 債務保障率。
5. 長期負債償還率。
6. 凈利潤現金比率。
7. 現金流入與流出比率。