主講老師: 劉青（培訓費：1.5-2萬元/天）    

工作背景：

主講課程：
《基于增效的非財務人員的財務管理》《老板高管財稅一堂通》《數字化時代財務管理價值創造與管理提升》《新稅制和征管環境下企業稅務風險評估、防范及籌劃》《互聯網時代下的企業全面成本管控》...

  全面預算管理實戰課程大綱詳細內容

課程分類： 全面預算管理

課程目標：

掌握企業經營計劃和全面預算的歷史數據的分析及系統，準確的掌握企業經營狀況，為年度經營計劃決策和全面預算管理提供依據；

掌握如何分析公司的競爭態勢和競爭策略，如何確定公司戰略，以及公司的可行的年度經營目標；

掌握以全面預算管理及經營目標經營考核的方法，為公司戰略目標落地，并結合績效管理，提升企業效益；

掌握華為和美的預算管理的理念，以及公司戰略及經營目標制定和預算編制的概念、工具和方法，從而在實際經營工作中，增強經營意識，加強全面管理，做好預算執行和運營管控，提升效益。

課程對象：企業中高層管理人員、基層業務骨干

課程時間：2天/6小時

導入：統計數據：企業高管多數不懂財務、看不懂財務報表

討論：企業管理人員需要了解哪些財務數據

為什么在制定經營規劃和預算前要進行經營和財務分析

第一講：年度經營計劃制定的歷史數據分析與盈利機制

一、企業經營規劃的歷史數據分析與資源盤點

1.從三大財務報表企業的經營與資源

1）資產負債表看家底

2）利潤表看經營過程

3）現金流量表看企業生存資源

案例：某上市公司財報分析報告

2.財務經營的五力模型

3、企業客戶分析

4、企業供應商分析

5、企業資源分析

二、企業如何實現盈利及經營評價

4、四大機制——融合實現企業盈利系統

分析：企業實現盈利的魔方

5、如何評價公司經營者的業績

案例：比武招親，誰的賺錢能力強

1）.經濟增加值的概念及計算公式

2）.經濟增加值的意義

第二講：企業戰略及經營目標制定

實戰研討：企業經營計劃源于哪里

1.如何讓企業戰略落地

系統理論：企業戰略和競爭分析的八大方法

案例：競爭分析方法應用

系統理論：什么的經營目標才是有效可行的

2.平衡計分卡

1）平衡計分卡與戰略地圖

2）經營目標和KPI是如何有效制定的

案例：某電力公司的戰略地圖和KPI制定

第三講：企業全面預算與運營管控

實戰研討：企業預算的作用何在

研討：三種預算方法，是否正確

向華為學習全面預算管理的認知

一、全面預算的常見問題

1、預算要承接公司戰略

2、預算服務于作戰，支撐經營目標的實現

3、預算要向優質客戶傾斜

4、預算要做好戰略性的投入

5、做好預算管控要有好的績效機制

6、二、企業全面預算如何編制

1.全面預算包括的內容

實戰研討：出現預算編制時公司與部門博弈現象，如何處理

2.價值型預算指標的制定

3、引入阿米巴經營理念的預算管理

4.預算目標編制方法

5.預算編制時應注意的前提條件

6.預算編制的邏輯

7.表格的底稿制定：指標關系與科目關系

8.預算假設設定的原則

9.預算的制度

10.預算的編制

三、全面預算落實、執行及運營管控

1.預算的組織保障和領導保障

2.預算指標與經營計劃、經營方案

3.預算的流程

4.預算的執行管理

5.預算執行情況分析和運營控制

6、月度資金預算管控

案例：某企業預算分析模板

四、預算的考核及調整

1.預算執行情況的考核

2.預算工作的考核

3.預算調整的前提條件和步驟

五、預算的保障：績效管理和企業文化

1.預算與績效管理的關系

2.做好預算與績效管理的結合

3.OKR卓越績效管理與預算管理

實戰研討：做好全面預算管理的條件和保障措施

1）做好全面預算的條件和保障措施

2）企業文化對于預算管理的意義

3）什么樣的企業文化能促進預算執行和運營管控

4）風控管理是預算有效實施的條件之一

案例：某集團做好全面預算管理、取得實效的經驗

總結+答疑